פרישה מעבודה הינה ציון דרך משמעותי במעגל חייו של האדם.

ממצב של יצרן וחוסך הופך הוא למצב של צרכן, למעשה הוא מתחיל לממש את חסכונותיו.

מסטטוס של שגרת עבודה, עובר הוא אל חופש מוחלט ללא מסגרת בחיי היום יום.

נוכח השינוי החד וקבלות החלטות משמעותיות אליהן הוא נדרש, נקודת מפנה זו לרוב תיצור חששות אצל אדם מן המניין באופן טבעי.

ראשית, כנראה שייאלץ לרדת בהכנסתו השוטפת. בנוסף, ריבוי הגורמים השונים כגון; ביטוח לאומי, מס הכנסה, קופות גמל, ביטוחי מנהלים וקרנות פנסיה חדשות או ותיקות, עימם יצטרך לבוא במגע לצורך מימוש זכויותיו עלולים לגרום לו ללכת לאיבוד.

כמו כן, סכומי הכסף הגדולים לגביהם צריך החוסך לקבל החלטות קרוב לודאי תצורנה אצלו חששות, בפרט שהללו הינן אל חזור בחלקן הגדול.

מעבר לכך, הוא צריך לקחת בחשבון את מצבו הכלכלי של בן/בת הזוג במקרה פטירתו חלילה, וכן מצבם הרפואי עוד.

תחום תכנון הפרישה הינו מורכב מאחר וחובק בתוכו מספר רב של תחומים שכל אחד ענף בפני עצמו; מיסוי, ביטוח לאומי, פנסיות תקציביות/ותיקות או ביטוחי מנהלים ישנים וכן הלאה.

תפקידו של מתכנן הפרישה הינו למקסם את זכויותיו של הפורש באמצעות תכנון מס נכון מחד, ולהתאים לו את אופן מימוש נכסיו הפנסיונים לפי רצונותיו וצרכיו ומאידך.

אנו ב-Selective Finance נהפוך לכם את אותה נקודת מפנה רוויית החששות לנינוחה ושלווה, ונפשט לכם את המורכבות הרבה איתה תאלצו להתמודד לכדי קבלת החלטה פשוטה ע”מ שתצאו לגימלאות בראש שקט ותתכננו את הפנסיה שלכם כמו שתמיד חלמתם.

תכנון פרישה מקדים

ככל שנקדים להיערך לפרישה, כך נוכל להטיב את מצבנו.
למעשה עוד בהיותנו בתחילת שנותינו בשוק העבודה, מופיע לנו מדי רבעון בדוח מקרן הפנסיה שורה בה רשום: ” צפי לקצבה בגיל פרישה”, אך מעטים אלו שבאמת נערכים כראוי לאותו שלב.

בפגישה זו אנו עושים סקירת מצב פיננסי הוליסטי של כלל הנכסים , הן הפנסיונים והן הלא פנסיונים, ומבצעים סימולציה עתידית ובאילו דרכים נכון להתנהל עם הכספים בהתאם לצרכיו של הלקוח.

תכנון פרישה בעת יציאה לגמלאות

זהו למעשה סיום עבודה בפועל בהגיע לגיל פרישה או לחילופין במסגרת פרישה מוקדמת.

בשלב זה על הפורש לקבל החלטות דה פקטו היאך הוא מעוניין לממש את נכסיו הפנסיונים אם כקצבה ואם כהון.

מכורח תקנות מס הכנסה, ישנו הטבות מס בעלות משקל רב לכל אזרח באמצעותן הוא יוכל לפטור סכומי כסף גדולים מחבות מס.
“קיבוע זכויות”, “פריסת מס”, “נוסחת השילוב” ועוד, הינן רק חלק משלל האפשרויות העומדות לרשות החוסך לצורך תכנון מס נכון בעת הפרישה.

תכנון פרישה לאחר יציאה לגמלאות

מיועד למקרים בהם לא נעשה או לא נעשה כהלכה תכנון מס במעמד הפרישה בעבר. במקרים אלו, ככל הנראה ניתן לבצע החזרי מס באם לא נוצלו הטבות כאלו ואחרות.

מונחים ומושגים בנושא תכנון פרישה שכדאי להכיר

יתרת ההון הפטורה

זוהי למעשה סוג של מעין ‘מחסנית’ לה זכאי כל אזרח המקנה לו הטבה ע”מ לפטור כספים החייבים במס כגון כספי פיצויים, מענקי פרישה וכו’ או לחילופין להוון כספי קצבה. יתרת ההון הפטורה נכון ל2022 הינה 810,576 שח ועתידה לעלות למעל מיליון ש”ח ב2025.

קיבוע זכויות

זה למעשה בקשה למס הכנסה באמצעות טופס 161ד לממש את יתרת ההון הפטורה לצורך פטור ממס על כספים פנסיונים או מענקי פרישה ופיצויים.
הבקשה יכולה להיות לצורך פטור לכספי קצבה או היוון כספים או שילוב של שניהם.

פריסת מס

מתבצעת באמצעות טופס 116ג בו מבקש הפורש לבצע התחשבנות על כספי פיצויים ומענקי פרישה על פני כמה שנים ולא שנה בודדת וכך למעשה להוריד את חבות המס עליהם.
כל 4 שנות עבודה יספרו כשנת פריסה אחת. ניתן לפרוס עד ל6 שנות פריסה קדימה או אחורה.

נוסחת השילוב

נוסחת חישוב המשלבת בין קבלת כספים לצורך קצבה לבין היוונם באמצעות ‘מקדם המרה’ מתוך יתרת ההון הפטורה של הפורש.